Meldung Ihres DiKAS Kassensystems an das Finanzamt (ab 01.01.2025)

Hinweis: Die Weidev GmbH ist nicht befugt, in Steuersachen eine rechtsverbindliche Empfehlung und Beratung auszusprechen. Sollten Sie zu diesem Komplex weitere Fragen haben, raten wir dringend, einen Experten (Steuerberater / Steueranwalt) zu Rate zu ziehen, um sich gegen Verstöße und daraus resultierende Strafen, Abmahnungen und empfindlichen Hinzuschätzungen abzusichern.

In seinem Schreiben vom 28.06.2024 hat das Bundesfinanzministerium (BFM) den Beginn der Mitteilungsverpflichtung nach § 146a Absatz 4 Abgabenordnung (AO) geregelt. Diese Meldung des Kassensystems an das zuständige Finanzamt ist seit 2020 wegen eines nicht vorhandenen Verfahrens ausgesetzt. Die Aussetzung endet nun zum 01.01.2025.

Daraus ergibt sich für Sie die Pflicht, ab dem 01.01.2025 ihre elektronischen Registrierkassen / POS Systeme sowie andere elektronische Aufzeichnungssysteme und die daran angeschlossene „zertifizierte technische Sicherheitseinrichtung“ (TSE) an die Finanzbehörden zu melden. Diese Meldung soll laut BFM via elektronischer Übermittlung über das Programm „Mein Elster“ und alternativ über Programme von Drittanbietern über die „ERiC-Schnittstelle“ (Buchhalter Programme / Steuerberater Software) möglich sein.

Folgende Fristen gilt es dabei zu beachten:

Fristen zur ANmeldung Ihres DiKAS-Systems

  • Ausnahme von der Meldung: Wenn Sie Ihr Kassensystem vor dem 01.07.2025 außer Betrieb genommen haben, muss es nicht mehr gemeldet werden.
  • Haben Sie Ihr DiKAS-System vor dem 01.07.2025 angeschafft, müssen Sie dieses bis zum 31.07.2025 anmelden.
  • Alle ab dem 01.07.2025 angeschafften DiKAS-Systeme müssen innerhalb eines Monats angemeldet werden.

Fristen zur ABmeldung Ihres DiKAS-Systems

  • Alle Systeme, die ab dem 01.07.2025 außer Betrieb genommen werden, müssen innerhalb eines Monats abgemeldet werden.

Beim An- und Abmelden müssen stets alle elektronischen Aufzeichnungssysteme einer Betriebsstätte in einer einheitlichen Mitteilung übermittelt werden.

DiKAS ist ein Server-Client Verbundsystem, in dem nur der Server Zugriff auf eine zertifizierte technische Sicherheitseinrichtung (TSE) hat. Melden müssen Sie nur Ihre Hauptkasse (Server), weil alle damit verbundenen Clients ein „elektronisches Aufzeichnungssystem ohne Kassenfunktion“ darstellen, die mit einem elektronischen Aufzeichnungssystem mit Kassenfunktion im Sinne von §146a AO i.V.m. §1 Satz 1 KassenSichV verbunden sind. Daher sind sämtliche mit der Hauptkasse verbundenen Clients wie POS-Kassen und Handys von dieser Meldung ausgenommen.

Welche Daten müssen Sie bei der Meldung übermitteln?

Relevante Feldwerte für die Meldung des DiKAS – Systems

Offizielle Ausfüllhilfe der Elster Formulare direkt vom Bundesfinanzministerium

https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Downloads/Steuern/FAQ-Ausfuellanleitung.pdf?__blob=publicationFile&v=2

Informationen zu Ihrem verwendeten TSE Modul

DiKAS verwendet ausschließlich TSE-Module der Firma Swissbit in der USB-Modul Variante.
Link zum Hersteller: https://www.swissbit.com/de/fiskal/

Swissbit TSE Module vor HW Version 1.0.4
Zertifizierungs ID: BSI-K-TR-0362-2019
Zertifikat: https://www.bsi.bund.de/SharedDocs/Zertifikate_TR/Technische_Sicherheitseinrichtungen/BSI-K-TR-0362-2019.html

Swissbit TSE Module mit HW Version 1.0.4 / 1.1.0
Zertifizierungs ID: BSI-K-TR-0412-2020
Zertifikat: https://www.bsi.bund.de/SharedDocs/Zertifikate_TR/Technische_Sicherheitseinrichtungen/BSI-K-TR-0412-2020.html

Swissbit TSE Module mit HW Version 1.0.4 / 1.1.0
Zertifizierungs ID: BSI-K-TR-0477-2021
Zertifikat: https://www.bsi.bund.de/SharedDocs/Zertifikate_TR/Technische_Sicherheitseinrichtungen/BSI-K-TR-0477-2021.html

Swissbit TSE Module mit HW Version 1.1.0 / 1.1.1
Zertifizierungs ID: BSI-K-TR-0563-2023
Zertifikat: https://www.bsi.bund.de/SharedDocs/Zertifikate_TR/Technische_Sicherheitseinrichtungen/BSI-K-TR-0563-2023.html

Swissbit TSE Module mit HW Version 1.1
Zertifizierungs ID: BSI-K-TR-0620-2025
Zertifikat: https://www.bsi.bund.de/SharedDocs/Zertifikate_TR/Technische_Sicherheitseinrichtungen/BSI-K-TR-0620-2025.html

Feldwerte für die Meldung Ihres DiKAS – Kassensystems

Informationen zu Ihrer TSE und der DiKAS-Lizenz können Sie an der lokalen Kasse / Server oder einem PC, der sich im selben Netzwerk wie Ihr Server befindet, im „Backend / System / Allgemein / TSE“ abrufen. Die Cloud enthält keine TSE-Daten, weil der Stick nur lokal an der Kasse / Server steckt und nur direkt ausgelesen werden kann. Bitte beachten Sie, dass der angemeldete Benutzer dafür „Backend / System“-Rechte benötigt.

Dort finden Sie auch die Seriennummer Ihres DiKAS-Systems, die TSE-Nummer Ihrer TSE sowie deren Zertifizierung (Modell).

  1. Der Firmenname, der für Ihren Betrieb in Ihrer DiKAS-Lizenz hinterlegt ist
  2. Die Steuernummer, die für Ihren Betrieb in Ihrer DiKAS-Lizenz hinterlegt ist
  3. Die Seriennummer Ihres DiKAS-Systems (intern, pro Lizenz / Datenbank. Ist NICHT die Seriennummer der verwendeten Hardware)
  4. Die TSE-Seriennummer (nur TSE Nr, nicht den Public Key. Dieser wird aus Informationszwecken / Debug mit angezeigt)
  5. Das TSE-Modell / Zertifizierung Ihrer TSE (muss um die Jahreszahl ergänzt werden, siehe oben TSE Info oder unten in der Tabelle)

Angaben zur Betriebsstätte

Feld

Wert

zusätzliche Beschreibung

Anzahl der zugeordneten elektronischen Aufzeichnungssysteme (eAs)

1

Ihr DiKAS System zählt immer als „1“ Kasse, unabhängig davon, wie viele Clients eingesetzt werden, weil nur eine gemeinsam verwendete Datenbank in der Hauptkasse (Server) vorhanden ist.

Sämtliche anderen damit verbundenen Geräte haben keine „Kassenfähigkeit“ und sind daher nach Definition kein elektronisches Aufzeichnungssystem im Sinne von §146a AO i.V.m. §1 Satz 1 KassenSichV.

Angaben zum elektronischen Aufzeichnungssystem

Feld

Wert

zusätzliche Beschreibung

Art des eAs

Elektronische Registrierkassen

(wird in einer späteren ELSTER Version durch den Terminus „Elektronische Aufzeichnungssysteme mit Kassenfunktion“ ersetzt)

Diesen Punk aus dem DropDown Feld auswählen.

Software des eAs

DiKAS

–

Software-Version des eAs

v3

–

Seriennummer des eAs / Software App

[Die Seriennummer Ihrer Lizenz finden Sie unter Backend / System / Allgemein / TSE / „Kassen Nr“]

„Kassen Nr“
Siehe TSE-Info in DiKAS.

Hersteller des eAs

Weidev GmbH
Dorf Zellhub 2
84307 Eggenfelden

–

Modell des eAs

[Modell Ihrer Hauptkasse / des Mini-Servers]

Zum Beispiel „Elines E-105“

Der Name und Hersteller des Modells kann leider nicht elektronisch extrahiert und muss vom Benutzer ermittelt werden. Name und Modellbezeichnung befinden sich auf dem Typenschild direkt auf Ihrer Hauptkasse / des Servers (das Schild mit der Hardware-Seriennummer) oder auf der Rechnung des Systems.

Anschaffung des eAs

„tt.mm.jjjj“
[Datumswert achtstellig mit zwei Punkten]

Das Datum des Kaufs des Systems. Auf der Rechnung ersichtlich.

Inbetriebnahme des eAs

„tt.mm.jjjj“
[Datumswert achtstellig mit zwei Punkten]

Bitte unter Backend / Kasse / Kassenbuch im Datumsselektor 01.01.2012 eintippen und mit der Lupe die Suche starten (falls Sie viele Tagesabschlüsse im System haben, kann dieser Vorgang einige Minuten dauern). Wird ein Ergebnis angezeigt, scrollen Sie ganz nach unten („Ende“-Taste am PC). Merken Sie sich das Datum des Tagesabschlusses mit der Nummer 1.

Wechseln Sie zum Reiter „Rechnungen“, stellen Sie das Datum des von Tagesabschluss #1 als Enddatum ein und den Start ein paar Monate früher. Führen Sie mit der Lupe eine Suche durch und scrollen im Ergebnis wieder ganz nach unten. Die Rechnung Nummer 1 enthält das gesuchte Datum der Inbetriebnahme des DiKAS Systems.

Angaben zur technischen Sicherheitseinrichtung (TSE)

Feld

Wert

zusätzliche Beschreibung

Seriennummer der TSE

[64 Zeichen als Hexadezimal-Code (ausschließlich Zahlen von 0 bis 9 oder die Buchstaben A-F)]

„TSE Nr“
Siehe TSE-Info in DiKAS.

BSI-Zertifizierungs-ID

Zum Beispiel
„BSI-K-TR-0412-2020“

[neunstellige Eingabe (vierstellige Nummerierung „-“ vierstellige Jahresangabe)]

„Modell“ (bitte um die Jahreszahl ergänzen)
Siehe TSE-Info in DiKAS.

BSI-K-TR-0362-2019
BSI-K-TR-0412-2020
BSI-K-TR-0477-2021
BSI-K-TR-0563-2023
BSI-K-TR-0620-2025

Inbetriebnahme / Aktivierung der TSE

„tt.mm.jjjj“
[Datumswert achtstellig mit zwei Punkten]

Hier wird das Datum der ersten Inbetriebnahme der TSE des elektronischen Aufzeichnungssystems eingetragen.

A) Falls Ihr System nach Einführung der TSE-Pflicht zusammen mit einem TSE-Modul angeschafft wurde, ist der Zeitpunkt der Inbetriebnahme des eAs gleich der Inbetriebnahme der TSE (Datum von Kassenbon #1 – siehe oben).

B) Sollten Sie DiKAS schon vor der Einführung der TSE genutzt haben, erstellen Sie von einem PC/Laptop (Browser, IP der Kasse als URL eingeben und anmelden) über Backend / Kasse / Export / GDPDU / Zeitraum „01.01.2021“ bis „31.07.2021“ einen DsFin-Export. Sie entpacken das heruntergeladene „gdpdu.zip“ Archiv und öffnen die darin enthaltene Datei „transactions_tse.csv“ mit einem Tabellenkalkulationsprogramm. Scrollen Sie nach unten, bis in Spalte „K“ die ersten Signaturen auftauchen. In der Zeile mit der ersten Signatur (Spalte „F“ / TSE_TANR: Nummer „0“) entnehmen Sie dann das Datum der Inbetriebnahme aus der Spalte „K“ (TSE_TA_START / jjjj-mm-tt).

[War Ihr Betrieb damals aufgrund von Auflagen geschlossen (Schankwirtschaften), oder haben Sie eine TSE erst zu einem späteren Zeitpunkt erworben, erweitern Sie bitte den Zeitraum des Exports entsprechend.]

Art / Bauform der TSE

USB-Stick

Diesen Punk aus dem DropDown Feld auswählen.